קופת גמל היא מוצר חיסכון פנסיוני אליו ניתן לבצע הפקדות במעמד שכיר או עצמאי.
קופת גמל היא מוצר תחליפי לקרן פנסיה או ביטוח מנהלים והעובד יכול לבחור לחסוך בה את ההפקדות השוטפות במסגרת פנסיית חובה.
קופת גמל היא חיסכון טהור.
קרנות פנסיה וביטוחי מנהלים הם קופות גמל עם מרכיבים ביטוחיים.
משיכת כספי התגמולים מקופת הגמל לפני גיל 60 הינה 'משיכה שלא כדין' החייבת במס של 35%.
ניתן למשוך את כספי הפיצויים בעת סיום יחסי עובד- מעביד, אך לא מומלץ.
לאחר גיל 60 נדרש להעביר את הכספים מקופת הגמל לקרן הפנסיה לצורך קבלת קצבה.
החל משנת 2008 כל ההפקדות לקופות הגמל הן קצבתיות,
ומה לגבי ההפקדות לפני 2008?
נתייחס להבדל בין קופה במעמד עצמאי לקופה במעמד שכיר….
עמית עצמאי
- כספים שהופקדו עד 31/12/2005 ניתנים למשיכה כסכום חד פעמי פטור ממס בכל שלב.
- כספים שהופקדו החל מה – 01/01/2006 ועד 31/12/2007 ניתנים למשיכה כסכום חד פעמי החל מגיל 60.
עמית שכיר
- כספי תגמולים שהופקדו עד 31/12/2007 ניתנים למשיכה כסכום חד פעמי החל מגיל 60.
- כספי תגמולים שהופקדו עד 31/12/2004 ניתנים למשיכה גם לפני גיל 60 בתנאי שהחוסך בקופה היה מובטל למשך תקופה העולה על 6 חודשים או שחלפו 6 חודשים מהפיכתו משכיר לעצמאי.
מה עוד כדאי לדעת….
- דמי הניהול המקסימליים בחוק לקופות הגמל הם 4% מהפקדה ו-1.05% מהצבירה.
בפועל, אין דמי ניהול מהפקדה ודמי הניהול מצבירה נעים בסביבות 0.75%. - מסלול ההשקעה הוא גורם חשוב ביותר ובעל השפעה רבה על גובה החיסכון בגיל הפרישה.
- ניתן למשוך חלק מהקצבה כסכום חד פעמי בגיל הפרישה – אתייחס לכך בחלק של קרנות הפנסיה.
